關于嘉興市秀洲區2007年財政預算執行情況和2008年財政預算草案的報告

秀洲區七屆人大二次會議文件（14）

 

 

關于嘉興市秀洲區2007年財政預算執行情況和2008年財政預算草案的報告

 

2008年1月9日在嘉興市秀洲區

第七屆人民代表大會第二次會議上

 

秀洲區財政局局長  王愛根

 

各位代表：

我受區政府委托，向大會書面報告2007年全區財政預算執行情況和2008年全區財政預算草案，請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2007年全區財政預算執行情況

過去的一年，全區上下在區委的正確領導下，在區人大和區政協的監督、支持下，緊緊圍繞趕超發展，堅持用科學發展觀統領財政工作，全面推進公共財政改革，完善“三個三”工作長效機制，充分發揮財政職能作用，積極支持全區經濟結構調整和經濟發展方式轉變，加快服務業和循環經濟發展，努力提高地方經濟的總量和質量，扎實推進財稅機制體制創新，規范預算管理，強化財政監督，推動了財政管理的規范化、法制化、制度化進程，比較圓滿地完成了各項財政工作任務。

（一）一般預算收支執行情況

1、收入預算執行情況

2007年，區七屆一次人民代表大會審議通過的全區財政一般預算總收入為130800萬元，其中：區級地方財政收入為44336萬元。在執行過程中，經區第七屆人大常委會第九次會議審議通過調整為156210萬元，其中：區級地方財政收入50950萬元。按照現行市對區財政體制，全區財政一般預算可用資金52300萬元（含專項分成）。實際執行一般預算總收入為158039萬元，為調整預算（以下簡稱“預算”）的101.2%，增長39%。其中區級地方財政收入52687萬元，完成年度預算的103.4%，增長36%。區級地方財政收入的主要項目完成情況是：增值稅部分14249萬元，完成年度預算的99.6%，增長45%；營業稅部分15658萬元，完成年度預算的108.9%，增長13.2%；企業所得稅部分5970萬元，完成年度預算的94%，增長31.7%；個人所得稅部分585萬元，完成年度預算的101.6%，增長26.7%；耕地占用稅收入2188萬元，完成年度預算的92.1%，增長29%。

2、支出預算執行情況

2007年，區七屆一次人民代表大會審議通過的全區財政一般預算支出為46300萬元，在執行過程中，經區第七屆人大常委會第九次會議審議通過調整為52300萬元。實際執行一般預算總支出為62062萬元，剔除上年結轉支出1736萬元和省市補助支出6377萬元后，全區財政一般預算支出53949萬元，為調整預算（以下簡稱“預算”）的103.2%，增長27%。2007年一般預算支出，堅持以公共需求為導向，提高財政對政權運轉、教育、科技、農業、公共衛生、社會保障體系等的保障能力；突出重點，大力支持一二三產業的協調發展，促進了全區經濟社會又好又快發展。區本級支出主要項目的完成情況：一般公共服務支出11174萬元，為年度預算的118.9%，增長42.6%；公共安全支出7476萬元，為年度預算的107.1%，增長27.2%；教育支出17445萬元，為年度預算的107%，增長31.7%，剔除專項支出1947萬元，教育經常性支出15498萬元，增長26.8%，占當年經常性支出的30.2%，比上年提高1個百分點；科技支出1871萬元，為年度預算的105.1%，增長28.7%，占區財政安排本級經常性支出的3.6%；文化體育與傳媒支出646萬元，為年度預算的76.1%，減少2%；社會保障和就業支出1764萬元，為年度預算的126%，增長59.3%；醫療衛生支出1331萬元，為年度預算的95.1%，增長35.5%；環境保護支出1125萬元，為年度預算的118.5%，增長38.9%；城鄉社區事務支出4507萬元，為年度預算的69.3%，減少15.3%；農林水事務支出5456萬元，為年度預算的103.1%，增長25.7%；交通運輸支出532萬元，為年度預算的88.7%，增長32.3%；工業商業金融等事務支出469萬元，為年度預算的67%，增長43.1%；其他支出152萬元，為年度預算的101.2%，增長16.3%。

（二）政府性基金預算收支情況

1、收入預算執行情況

2007年，區七屆一次人民代表大會審議通過的全區政府性基金收入預算為5445萬元，在執行過程中，經區第七屆人大常委會第九次會議審議通過調整為69157萬元。實際執行收入為69657萬元，為調整預算（以下簡稱“預算”）的100.7%，增長895.6%。其中：散裝水泥專項基金收入89萬元，完成年度預算的110.9%，增長20.9%；新型墻體材料專項基金收入75萬元，為年度預算的75.3%，增長86.8%；地方教育附加收入1851萬元，為年度預算的102.8%，減少34.9%；農業土地開發資金收入2558萬元，為年度預算的100%，增長54.6%；育林基金收入20萬元，為年度預算的121%，增長40.3%；地方水利建設基金收入1949萬元，為年度預算的196.8%，增長135.7%；殘疾人就業保障金收入811萬元，為年度預算的102.7%，增長29.7%；養路費收入503萬元；國有土地使用權出讓金收入60144萬元；國有土地收益基金收入1657萬元。

2、支出預算執行情況

2007年，區七屆一次人民代表大會審議通過的政府性基金支出為7100萬元，在執行過程中，經區第七屆人大常委會第九次會議審議通過調整為69906萬元。實際執行支出為69276萬元，為調整預算（以下簡稱“預算”）的99.1%，增長1110.3%。其中：散裝水泥專項基金支出40萬元，為年度預算的133.3%，減少61.1%；新型墻體材料專項基金支出874萬元，為年度預算的75.7%，減少23%；地方教育附加支出1717萬元，為年度預算的69.3%，減少26.7%；農業土地開發資金支出1200萬元，為年度預算的106.1%，增長0.3%；地方水利建設基金支出1956萬元，為年度預算的79.8%，增長178.1%；殘疾人就業保障金支出750萬元，為年度預算的97.1%，增長230.4%；養路費支出200萬元；國有土地使用權出讓金支出60961萬元；國有土地收益基金支出1578萬元。

（三）圍繞全年財政收支預算，主要抓了以下幾項工作

1、涵養財源，努力建立財政收入持續穩定增長的長效機制。一是發揮財政促進經濟發展的職能作用。以優化經濟結構、轉變發展方式為工作著力點，正確處理好“一要吃飯，二要建設”的關系，更新財政支持經濟發展理念，整合各類財政專項發展資金，為推進趕超發展提供堅實的財力保障。運用貼息、補助、以獎代補等手段，加大對產業結構調整和經濟增長方式轉變的財政扶持力度，2007年共籌措工業、三產和招商引資等專項資金2000萬元，建筑業發展專項資金200萬元，節能減排專項資金200萬元，龍頭企業專項獎勵資金225萬元，重點支持經濟結構優化及發展方式轉變和三產發展，加大對特色專業市場和現代物流業、旅游休閑業和節能減排工作的推進力度。二是加大稅收征管力度。進一步發揮護稅協稅網絡作用，完善稅源監控體系，通過準確、全面、細致、深入的稅源調查，強化相關信息采集、分析，在做好對重點行業、重點稅源監控的同時，進一步加強對小稅種的征管力度。進一步加強非稅收入的管理。進一步實施各種考核辦法，充分調動單位增收積極性。三是拓寬融資渠道，構筑融資平臺。積極順應國家宏觀調控新形勢，通過增加國有資本和盤活國有資產存量等方式，籌措資金4000萬元，建立了區欣宏農村發展有限公司，通過土地整理項目，爭取到農發銀行貸款資金1.2億元。同時，積極發揮財政調節作用，有效盤活財政間隙資金，為全區經濟發展服務，通過向上爭取和利用區級財政間隙資金累計調度3.96億元，用于支持和幫助區、鎮(街道)、秀洲新區、秀洲工業園區的基礎設施建設、銀行貸款到期再貸調頭和新上項目征用土地申報資金周轉，有效緩解了資金運行中的困難，節約了資金成本。

2、堅持以人為本，優化支出結構，提高公共財政保障能力。一是確保教育等重點支出的需要。2007年區財政一般預算安排教育經常性支出15498萬元，增長26.8%，占區財政安排本級經常性支出的比重從2006年的29.2%提高到30.2%。二是加大對“三農”的支持力度，2007年預算安排支農資金19189萬元，其中一般預算本級支出5456萬元，增長25.7%。三是加大對基層公共衛生、城鄉合作醫療和社會保障等事業的投入，進一步完善再就業、社會保障、社會救濟等各項保障機制。四是切實保障基層組織正常運轉，進一步推進對經濟薄弱村的扶持，2007年區財政安排村干部報酬專項補助資金496萬元，經濟薄弱村專項扶持資金100萬元，推進經濟薄弱村造血功能建設。五是注重公共安全，建設“平安秀洲”，加大對公檢法等部門的經費保障力度，建立各項應急預案專項資金，提高政府管理公共事務和依法應對突發事件的能力，促進“平安秀洲”建設。

3、不斷深化財政改革，改進財政管理。一是全面實施政府收支分類改革，建立規范合理的政府收支分類體系。二是根據農村綜合改革的總體要求，充分調動鎮、街道生財、聚財、用財的積極性，調整了區對鎮、街道的財政管理體制，理順區對鎮、街道財政分配關系。三是全面推進部門預算編制改革，細化部門預算編制，健全了支出預算定額標準體系和項目預算管理模式。主動接受人大、審計和社會監督，穩步推行政府預算公開制度，提高財政工作的透明度。四是進一步深化政府采購改革，規范政府采購程序，加大集中采購力度，擴大政府采購范圍和規模。五是積極推進國有資產監管體系建設，建立了區國有企業信息管理系統、國有企業預算制度、業績考核辦法等，完善了國有資產監管和考核體系。

4、加強財政監督，嚴肅財經紀律，規范財經秩序。認真貫徹《財政違法行為處罰處分條例》，切實加強財政收支監管，規范財經紀律行為。繼續開展了對財政資金安排和使用情況的專項檢查，重點檢查下撥給農民的各項補貼資金、鄉村兩級轉移支付補助資金、社會保障資金、扶貧救災資金等財政專項資金的安排、撥付、使用情況，依法處理違規行為。認真把好基建工程審核、政府采購、國庫集中支付等資金關口。嚴格執行“收支兩條線”的管理規定，嚴厲查處擅自“坐收坐支”等違規行為。積極開展“和諧環境誠信年”主題活動，開展了會計信息質量檢查，打擊做假賬行為，推進會計誠信建設。

2007年財政收支執行情況是好的，圓滿完成了各項目標任務，實現了財政收支平衡。但是我們也必須清醒的看到當前財政運行和稅收管理中存在的矛盾和問題，主要表現在：一是財政收入穩定增長，但收入結構欠合理。近年來，財政收入主要得益于固定資產投資的高速增長和房地產業的快速發展，在宏觀調控和產業結構調整的大背景下，能源、土地和資金等資源要素制約短期內難以得到有效緩解，固定資產投資的減速使經濟繼續保持快速增長的后勁不足，財政收入保持可持續增長的前景不容樂觀。與此同時，近年來國家和省、市先后出臺了出口退稅機制改革和財政體制調整政策，免征農業稅、調整所得稅分享等政策，對地方可用財力影響較大。二是財政支出需求旺盛，優化支出結構難度較大。當前，改革處于攻堅階段，發展處于關鍵時期，要求財政保障和兜底的事項很多，化解改革開放以來積淀的各種矛盾需要財政資金來支撐，解決社會發展中的薄弱環節，構建和諧社會，建設社會主義新農村等都需要財政及時“補位”，財政供求矛盾突出。三是財稅監管逐步到位，但監管力度有待提高。預算約束軟化的現象尚未根本好轉，在預算編制、執行中有章不循的現象時有發生，鋪張浪費、花錢大腳大手的現象在一定程度上依然存在。稅收征管中還存在漏征漏管的現象，納稅人依法納稅的意識還有待于增強。對這些問題，我們將在今后的工作中采取有效措施，認真加以解決。

二、2008年全區財政預算草案

2008年是學習貫徹黨的十七大精神的關鍵一年，更是認真落實貫徹科學發展觀、保持經濟社會又好又快發展的重要一年，做好今年的財政工作具有十分重要的意義。2008年全區財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真學習貫徹落實黨的十七大會議精神，以科學發展觀統領全局，緊緊圍繞趕超發展戰略，遵循財政工作“三個三”工作措施，大力推進財政改革，加快構建完善的公共財政體系，加大民生投入，為加快構建和諧社會作出新的貢獻。

根據上述指導思想和當前全區經濟、財政運行態勢，綜合考慮2008年經濟社會發展指標和2007年預算收支執行中不可比因素，在市對區財政保持基本穩定的前提下，我們編制2008年全區財政收支預算草案如下：

（一）一般預算收支草案

1、收入預算草案

2008年，擬安排財政一般預算總收入182000萬元，增長15.2%，其中：上劃中央收入91745萬元，增長18.2%；上劃市級收入30431萬元，增長9.7%；區級地方財政收入59825萬元，增長13.5%。2008年區級地方財政收入計劃的主要項目是：增值稅部分17238萬元，增長21%；營業稅部分17220萬元，增長10%；企業所得稅部分6412萬元，增長7.4%；個人所得稅640萬元，增長9.4%；耕地占用稅3300萬元，增長50.8%。

2、支出預算草案

按照現行財政體制計算，2008年全區一般預算可用資金預計為60000萬元，相應安排支出60000萬元，當年財政收支預算平衡。主要支出項目為：一般公共服務支出11800萬元，增長5.6%；公共安全支出8000萬元，增長7%；教育支出19920萬元，增長14.2%，剔除專項支出2040萬元，教育經常性支出17880萬元，增長15.4%，占當年經常性支出的31.2%，提高1個百分點；科學技術支出2090萬元，增長11.7%，占當年本級財政安排經常性支出的3.6%；文化體育與傳媒支出700萬元，增長8.3%；社會保障和就業支出1950萬元，增長10.6%；醫療衛生支出1450萬元，增長8.9%；環境保護支出1200萬元，增長6.6%；城鄉社區事務支出4800萬元，增長6.5%；農林水事務支出6090萬元，增長11.6%；交通運輸支出600萬元，增長12.8%；工業商業金融等事務支出600萬元，增長27.9%；預備費800萬元，占當年本級支出預算額1.3%。

（二）政府基金預算收支草案

1、收入預算草案

2008年，擬安排政府性基金收入58900萬元，減少15.4%。其中：散裝水泥專項基金收入80萬元，減少9.8%；新型墻體材料專項基金收入100萬元，增長32.9%；地方教育附加收入1900萬元，增長2.6%；農業土地開發資金收入2000萬元，減少21.8%；育林基金收入20萬元，與上年持平；地方水利建設基金收入2000萬元，增長2.6%；殘疾人就業保障金收入800萬元，減少1.4%；養路費收入500萬元，減少0.7%；國有土地使用權出讓金收入50000萬元，減少16.9%；國有土地收益基金收入1500萬元，減少9.5%。

2、支出預算草案

根據政府性基金?？顚Ｓ玫脑瓌t，2008年擬安排政府性基金支出56045萬元, 減少20.1%。其中：散裝水泥專項基金支出30萬元，減少25%；新型墻體材料專項基金支出600萬元，減少31.3%；地方教育附加支出2000萬元，減少16.5%；農業土地開發資金支出1400萬元，增長16.7%；育林基金支出15萬元；地方水利建設基金支出2000萬元，增長2.3%；殘疾人就業保障金支出1000萬元，增長33.4%；養路費支出400萬元，增長100%；國有土地使用權出讓金支出47100萬元，減少22.7%；國有土地收益基金支出1500萬元，減少4.9%。

2008年，全區財政收入預算安排是積極的，基本符合我區經濟社會發展要求，通過努力是可以實現的。但在國家繼續實行宏觀調控的大背景下，工業生產性投入、招商引資等必將受到進一步影響，各種原材料的上漲，企業利潤空間進一步縮小，財政經濟形勢不容樂觀，我區的財政工作將面臨更多的困難，財政收支矛盾將更加突出。一是財政收入的增幅逐年減小。一方面，受宏觀調控影響，拉動我區地方稅收總量擴張的房地產業、建筑業的稅收收入增幅日趨放慢。同時，新的《中華人民共和國企業所得稅法》已于2008年1月1日起施行，兩稅合并必將對稅收收入帶來一定的影響。另一方面，隨著收入總量的逐年增大，在稅收絕對額增加緩慢的情況下，增幅相對逐年減小。二是收入結構和支出結構調整難度較大。稅收收入中的不確定因素仍然較多，改革、發展處于關鍵時期，要求財政保障和兜底的事項仍然很多，化解各種矛盾需要得到財政資金的支撐，上級政策的不斷出臺，財政支出剛性不斷增強。政府職能轉變緩慢，改變財政支出“越位”和“缺位”難度較大，該壓該退的支出難以壓下去退出來。三是財政支出需求旺盛。在確保農業、教育和科技支出法定增長的同時，城鄉一體化建設、生態建設、環境建設和社會保障、公共衛生、公益事業和維護社會穩定等剛性支出大幅度增加，由于“財權上收，事權下移”，財政收支矛盾將進一步突出，在執行中組織財政收支平衡的任務相當艱巨。

三、完成2008年預算任務的主要措施

為了圓滿完成全年預算任務，必須重點做好以下幾方面工作。

（一）堅持科學發展觀，以組織收入為重點，努力實現財政收入持續增長和結構優化。以科學發展觀統領財政工作全局，緊緊圍繞趕超發展戰略，以進一步推進項目提升為抓手，促進產業結構調整和發展方式轉變。以增強地方財力為著眼點，充分發揮財政調控職能，增強財政調控措施的針對性和有效性，進一步整合各類財政專項發展資金，通過政策導向，提升優化經濟結構，培育和壯大新的經濟、財源增長點。遵循“三個三”工作措施，把加快發展現代服務業作為結構調整的突破口，落實好扶持第三產業發展的各項政策措施，做大做強第三產業，著力培植地方財源。加大對農業基礎設施、農業產業化龍頭企業和示范基地扶持力度，加快農村勞動力向城鎮轉移，促進農民增收。建立健全財政投融資體系，發揮財政資金引導作用，多渠道籌集資金支持經濟建設。遵循市場經濟規律，積極探索財政支持與市場機制的對接方式，充分發揮財政政策的引導功能和間接調控作用，放大財政資金的“乘數”效應，推動我區經濟又好又快發展。積極創新財政與經濟發展的良性互動關系，建立健全財政收入穩定增長的長效機制，依法加強稅收征管，在加強大稅種征管的同時，以調整小稅種比率、標準和擴大征收范圍為契機，進一步加大對小稅種的征收，促進收入結構的調整。同時，推進政府非稅收入征管改革，健全和完善鼓勵的體制機制，努力擴大財政收入規模。

（二）優化支出結構，為改善民生提供財力保障。以促進基本服務均等化為目標，按照建立公共財政框架的要求，全面樹立城鄉協調發展的理念，充分發揮財政調節各種利益矛盾，協調社會利益關系中的重要作用，進一步調整支出結構，集中有限財力，著力改善民生、解決社會突出的矛盾和問題，新增財力進一步向困難群眾、農村、基層、社會事業傾斜，促進城鄉和經濟社會統籌發展。健全社會保障投入機制，逐步完善養老、醫療、失業保險和低保等制度，努力改善低收入群體的生活。增加對公共服務領域、教育、科技、農業、衛生、就業、環境保護、公共安全等方面的支出力度，促進社會和諧。加強社會防控體系建設，建立和落實預警預案專項資金，提高應對各種突發事件和抵御風險的保障能力。

（三）以財政監管為手段，進一步規范財經秩序。認真貫徹落實預算法、會計法和政府采購法等法律法規，加大執法力度，健全財政監管機制。根據嘉興市秀洲區政府預算管理暫行辦法的有關規定，努力提高部門預算的約束和部門量力而行、量財而行的意識。大力開展會計基礎規范化工作，完善會計信用體系建設，加大各種財務會計核算的監督。加強對各種財政專項資金的使用、管理情況的監督，積極開展財政項目資金績效評價工作。加強對政府采購工作的監督管理，進一步規范政府采購行為，擴大政府采購范圍和規模，進一步規范政府采購的程序，提高采購效率。主動接受人大、審計和社會監督，繼續穩步推行政府預算公開制度，提高財政工作的透明度。

（四）深化財政改革，不斷創新財政管理機制。按照新形勢下財政工作的新要求，積極推進以建立社會主義市場經濟公共財政體制為目標的各項財政改革。一是調動鎮（街道）發展經濟、培育財源的積極性，按照“權力下放、超收分成、規費全留”的要求，積極探索中心鎮加快發展的體制機制。二是強化收支兩條線管理改革，鞏固完善行政事業性收費收繳分離。全面落實國有土地出讓金收支管理辦法，收入繳庫納入基金預算收入管理到位，啟動土地出讓金收支預算編制工作。三是進一步推進部門預算編制改革，繼續完善和規范預算管理制度，細化部門預算編制，穩步推進全口徑預算建設，將所有政府性收入和支出均納入預算統一管理，統籌分配，綜合平衡，完善預算定額標準體系和項目預算管理模式，提高預算編制的科學性、準確性和透明度，增強預算約束力。四是積極穩妥地推進會計集中核算向國庫集中支付轉軌，建立以國庫單一帳戶體系為基礎、資金繳撥以國庫集中收付為主要形式的財政國庫管理制度，加快實施國庫集中收付制度。五是在政府采購改革上，按照“擴面增量，規范操作，提高效率，加強監管”的要求，完善政府采購的各項工作，簡化和規范審核操作程序，提高采購的效率與效益。六是進一步推進國有資產管理體制改革。強化對國有投資企業的監管，完善法人治理結構，全面推行國有企業收支預決算制度，建立健全國有資產監管和考核體系，積極探索非經營性國有資產的監管辦法，整合行政資源。

 

各位代表，2008年全區財政工作任務十分繁重，我們將在區委的正確領導和區人大、區政協的監督支持下，堅持以科學發展觀統領全區的財政工作，增強憂患意識和創新意識，與時俱進、開拓進取，求真務實，勤奮工作，努力完成今年的各項工作任務，不斷推進全區經濟社會全面、協調、可持續發展。